이자 소득이 많은 경우 세금 부담을 줄이고 효율적으로 관리하는 방법을 찾고 계신가요. 금융소득이 연간 2천만원을 초과하면 최대 49.5%까지 누진세율이 적용되는 종합과세 대상이 되니까 말이에요. 그래도 걱정하지 마세요. 오늘은 분리과세 상품 선택법부터 세금우대상품 활용, 그리고 파킹통장 쪼개기까지 실전에서 바로 쓸 수 있는 절세 전략을 풀어드릴게요.
금융소득 2천만원의 의미와 분리과세 이해하기
개인의 종합과세 대상 금융소득이 2천만원을 초과하는 경우 종합과세되며, 2천만원까지는 원천징수세율 14%(지방소득세 1.4% 추가)로 분리과세돼요. 쉽게 말해서 연간 이자와 배당 합계가 2천만원까지는 15.4% 세율만 내면 끝이지만, 초과분은 다른 소득과 합쳐서 최대 49.5%까지 세금을 낼 수 있다는 거예요.
예를 들어볼게요. 5억원을 연 4% 정기예금에 넣으면 연간 이자가 2천만원이에요. 여기까지는 15.4% 세율로 끝이죠. 하지만 10억원을 넣으면 이자가 4천만원이 되고, 초과분 2천만원은 근로소득이나 사업소득과 합쳐져서 더 높은 세율을 적용받게 돼요.
특히 2022년 9월 건강보험료 부과체계가 개편되면서 종합소득 2천만원 초과시 피부양자 자격도 상실될 수 있어요. 세금만 늘어나는 게 아니라 건강보험료도 따로 내야 한다는 뜻이에요.
분리과세예금 활용하기
분리과세예금은 종합과세를 피할 수 있는 좋은 방법이에요. 대표적인 상품들을 살펴볼게요.
비과세종합저축: 65세 이상 거주자, 장애인 등이 1명당 저축원금 5천만원 이하로 가입할 경우 이자소득 전액 비과세예요. 2025년 12월 31일까지 가입 가능하니까 해당되시는 분들은 놓치지 마세요.
세금우대저축: 조세특례제한법에 따라 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상에 해당하지 않는 경우 가입 가능하며, 3천만원 범위 내에서 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 새마을금고나 농협 같은 상호금융권에서 주로 취급하고 있어요.
청년우대상품: 청년우대형 주택청약종합저축은 이자소득 합계액 500만원 이하 비과세, 청년도약계좌는 2025년 12월 31일까지 가입시 이자·배당소득 비과세 혜택이 있어요.
개인종합자산관리계좌(ISA) 적극 활용하기
ISA는 절세의 끝판왕이라고 할 수 있어요. 의무 가입기간이 5년에서 3년으로 단축되었고, 연간 2000만원까지 납입 가능하며 전년도 미납분 이월도 가능해졌어요.
일반형은 200만원, 서민형과 농어민형은 400만원까지 비과세되며, 초과분은 9.9%(지방소득세 포함)의 저율 분리과세를 적용받아요. 연봉 5천만원 이하면 서민형으로 가입해서 더 많은 혜택을 받을 수 있어요.
2025년부터는 납입 한도가 연간 4천만원, 누적 2억원으로 늘어나고, 비과세 한도도 일반형 500만원, 서민형 1천만원으로 확대될 예정이에요. 지금 가입하면 앞으로 더 큰 혜택을 받을 수 있다는 뜻이죠.
파킹통장 쪼개기 전략으로 고금리 챙기기
파킹통장은 수시 입출금이 가능하면서도 높은 금리를 주는 통장이에요. OK저축은행 짠테크통장은 50만원 이하까지 연 7.0%, 애큐온저축은행 머니모으기는 최고 연 5.0%의 금리를 제공해요.
핵심은 여러 은행에 분산해서 가입하는 거예요. 예를 들어 OK저축은행에 50만원, 애큐온저축은행에 1천만원, 다른 저축은행들에 나머지를 분산하면 평균 금리를 높일 수 있어요. 2025년 9월 1일부터 예금자 보호 한도가 1억원으로 상향되니까 더 안심하고 활용할 수 있어요.
인터넷은행도 놓치면 안 돼요. 케이뱅크나 카카오뱅크 파킹통장은 별다른 조건 없이 2% 이상의 금리를 제공하니까 기본 통장으로 활용하기 좋아요.
연금저축과 IRP로 세액공제 극대화하기
연금저축은 연간 600만원, IRP를 포함하면 900만원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 총급여 5,500만원 이하는 16.5%, 초과자는 13.2%의 세액공제율이 적용돼요.
연봉 5천만원인 직장인이라면 연금저축 600만원과 IRP 300만원을 납입해서 최대 148만 5천원을 환급받을 수 있어요. 이자소득이 많아서 세금 부담이 크다면 연금계좌를 활용해서 세금을 줄이는 것도 좋은 방법이에요.
ISA 만기금액을 연금계좌로 전환하면 전환금액의 10%(최대 300만원) 추가 세액공제도 받을 수 있으니까 ISA 만기가 다가온다면 연금계좌 전환을 고려해보세요.
가족 명의 분산으로 세금 줄이기
소득이 높은 한 사람의 명의로 집중시키는 것보다 여러 사람의 명의로 분산시켜 금융소득 종합과세를 피할 수 있으며, 10년간 배우자는 6억원, 성인자녀는 5천만원까지 증여세 없이 증여 가능해요.
예를 들어 10억원의 자금이 있다면 본인 5억, 배우자 3억, 성인 자녀 2억으로 분산하면 각자의 금융소득이 2천만원을 넘지 않도록 관리할 수 있어요. 다만 증여 후에는 증여받은 사람이 실제로 관리해야 하니까 가족 간 충분한 상의가 필요해요.
마무리
이자 소득이 많을수록 절세 전략이 중요해요. 분리과세 상품과 세금우대상품을 적절히 활용하고, 파킹통장으로 단기 자금을 관리하면서, 연금계좌로 장기 절세까지 챙기면 돼요. 무엇보다 본인의 전체 소득 수준과 자금 운용 계획을 고려해서 상품을 선택하는 게 가장 중요해요.
금융소득 2천만원은 생각보다 빨리 찾아올 수 있어요. 미리 준비해서 세금 폭탄이 아닌 안정적인 자산 증식의 기회로 만들어보세요.